- 研究處
國際保險會計制度、歐盟Solvency II財務監理機制、市場退場機制研究與規劃、新興議題研究、監理政策之研議等保險專業研究。
- 壽險精算處
在監理機關督導及共同規劃下,已將精算處定位為「精算及統計專責單位」,除致力於監理制度及壽險精算研究及統計分析外,亦強化保險資訊整合及資料庫之運用功能,定期公佈多樣化相關統計資訊,以供保險業精算業務執行之參考。
- 產險精算處
在監理機關督導及共同規劃下,已將精算處定位為「精算及統計專責單位」,持續致力於產險業之保險資訊整合、加強精算研究及統計分析、強化保險資料庫之運用功能、定期公佈相關統計資訊、提供多樣化資訊模式等,以供保險業精算業務執行之參考。
- 資訊處
建置保險產業憑證共通平台及本保險資訊作業中心。
- 教育訓練處
辦理各項專業訓練課程、專業研討會、國內外專業證照測驗與金融保險教育宣導。
- 國際事務處
國際合作與交流、國際保險市場資訊蒐集與調查。
單位名稱
董事會:為本中心最高決策中心,由董事七至九人組成,金融監督管理委員會代表二至三人,產物保險業代表一人、人壽保險業代表一人,專家學者二至三人及本中心總經理。
職稱 | 姓名 | 現職 |
---|---|---|
董事長 | 財團法人保險事業發展中心董事長 | |
董事 | 蔡火炎 | 金融監督管理委員會保險局副局長 |
羅唯禎 | 金融監督管理委員會保險局組長 | |
李松季 | 中華民國產物保險商業同業公會理事長 | |
陳慧遊 | 中華民國人壽保險商業同業公會理事長 | |
張玉煇 | 前金融監督管理委員會保險局副局長 | |
蔡惠玲 | 川誠精算顧問有限公司精算師 | |
楊孟萍 | 東吳大學會計學系教授 | |
葉爾康 | 財團法人保險事業發展中心總經理 |
葉總經理爾康
歷經新冠肺炎全球大流行,各國經濟活動逐漸復甦,2021年我國經濟成長在商品出口與國際投資雙引擎帶動下,超乎預期的成長,保險業獲利也大幅提升,然而俄烏戰爭促使能源與糧食成為戰爭籌碼,進而推升大宗物價引發全球性通貨膨脹,致美國聯準會及各國央行升息以控制通貨膨脹。因此,2023年壽險業產生大量美元保單解約,造成保費收入小於保險給付之情形。同時台美利差擴大亦會產生外匯避險成本增加,進而降低2023年壽險業的獲利水準。另一方面,2023年產險業面臨巨災、戰爭所導致的再保成本提高,致使商業險價格持續上升,於經營上將產生相當多的挑戰。
因應氣候變遷與全球暖化效應所引發的極端氣候現象,避免造成生命與資產的重大損失,氣候相關風險與人類社會永續發展間之關係,已成為國際經濟與金融市場關注議題,我國政府積極推動能源轉型計畫,將2050淨零排放目標入法。金融監督管理委員會繼2021年發布「上市櫃公司永續發展路徑圖」,訂定上市櫃公司溫室氣體盤查資訊揭露時程,落實董事會永續發展責任,金管會另於2022年9月公布「綠色金融行動方案3.0」及規劃推行金融業「永續金融評鑑」,並於2023年12月完成第一屆金融業永續金融評鑑,希望透過金融業的力量,促進產業升級與綠能發展,以因應國際金融永續轉型挑戰。
2023年我國產、壽險業總保費收入達新臺幣2兆4,327億元,較2022年同期(2兆5,556億元)降低4.8%,主因為升息的關係造成民眾資金轉向至更高收益的金融商品。保險業資產總額達35兆3,555億元,與2022年同期(34兆767億元)比較成長3.8%。其中保險業者因應其經營情形辦理增資厚實其財務狀況,實有助於保險業穩健發展。並致力研究引進國際保險組織相關倡議,2023年所辦理之各項重點業務如下:
一、壽險精算統計:
配合監理政策綜理保險業接軌IFRS 17 與新一代清償能力制度(以ICS 2.0 為基礎)專案,持續推動業界試算並提供分析建議供主管機關參考,以利保險業資產及負債同時反映公允價值並維持足夠清償能力。同年度重大工作包括:研究發展新契約責任準備金利率、彙整與分析壽險業財業務監理資料、研究建議學生團體保險之保險費暨行政事務費、研究健康險相關發生率經驗資料、研究統計業界各種經驗發生率與損失率、維護保險商品資料庫及保險商品監理系統等。
二、產險精算統計:
除配合主管機關推動IFRS17及新一代清償能力業務外,亦執行財產保險業統計資料庫及精算分析之專業平台,執行產險費率自由化第三階段相關監理配套措施,包含火災保險、汽車保險之損失成本及參考危險費率計算;彙整及分析產險業財業務監理資料、經營概況及重要資訊;協助保單審查作業;覆閱產險業精算簽證報告及複核報告;並受主管機關委託辦理強制車險費率擬訂工作,建立持續性及長遠性之精算研究分析工作。
三、研究發展:
協助主管機關及保險相關機構,專注於保險市場發展中長程政策研究,更配合主管機關「綠色金融行動方案3.0」及「金融科技發展路徑圖」等政策,與金融研訓院、證券暨期貨市場發展基金會等協同完成規劃永續金融評鑑機制及辦理2023年首屆「永續金融評鑑」、執行推動我國純電動車發展相關保險商品之研究、完成金融建言白皮書(保險業)及參與「金融業淨零推動工作平台」工作小組負責資金與統計工作群相關工作。另配合2026年接軌國際財務報導準則IFRS 17,進行相關監理法規修訂及提出建議草案,以及與保險業共同研商稅務議題並向主管機關提出說帖建議;配合學生團體保險轉型為政策性保險,接受教育部國教署委辦學生團體保險研究發展顧問服務專案等。此外,為推廣保險知識傳播,定期出版保險專業期刊及編印保險專業書籍,並設立保險專業圖書室,蒐羅與典藏大量國內外保險相關書籍與期刊,期以供參。
四、資訊業務:
為配合中華民國產物保險商業同業公會推動住宅火災保險保單電子化,本中心受其會員公司委託蒐集、處理及利用住宅火災保險等相關保單資訊,並與中華民國產物保險商業同業公會及銀行,共同研議辦理,並於2023年12月15日上線啟用,以利銀行與保險公司辦理銀行押貸業務時,可節省成本支出及簡化作業程序,以符合綠色金融之精神。此外,配合本中心辦理保險業務員每年接受6小時法令遵循數位課程,於2020年建置數位學習平台,提供保險業務員在職訓練相關課程,為提升該平台服務效能及強化系統資訊安全,於2023年規劃辦理系統改版計畫,全案並預計於2025年5月上線啟用。
五、國際交流:
因應我國保險業全球化發展並掌握國際趨勢,2023年本中心除了持續與11個MOU夥伴互惠資訊,隨著疫情解封,全球保險機構密切來訪,同時為延續多年來建立之交流平台,本中心於2023年主辦6場並協辦1場國際研討會,主題涵蓋全球保險市場聚焦之議題,如綠色永續發展、資安下的保險科技、IFRS17、各國保險市場及全球經濟展望近況等;除了邀請MOU夥伴美國NAIC總裁、日本GIIJ、韓國KIDI高層,亦邀請到歐盟EIOPA主席及中國大陸學者蒞臨分享經驗與見解;本年度更首次跨界與British Council舉辦英語研習會,以及首度與國際兩大信評機構- AM Best及S&P Global合作研討會,期協助提升從業人員之國際視野、促進產官學界之交流。另為掌握國際保險發展趨勢,參與國際保險監理官協會(IAIS)、國際保險學會(IIS)、國際保險法學會(AIDA)等國際組織之會議,並於參加亞洲保險資訊與費率釐訂論壇(IIRFA)期間,獲推舉為下屆主辦單位,充分提高我國保險業及本中心之國際能見度。
六、教育宣導:
順應數位轉型趨勢,賡續辦理保險業務員法令遵循、高齡消費者投保權益保障、以及其他多門專業課程的錄製。並持續製作更多元的數位課程,提供一站式服務,以應廣大保險從業人員之訓練需求。同時配合主管機關重要政策,虛實整合辦理各類前瞻性課程和研討會,涵蓋議題如IFRS 17、ICS、公司治理、綠色金融/ESG、高齡及弱勢消費者保護、資訊安全、保險/金融科技和AML/CFT等。並建立IFRS 17產學合作平台,搭建學校與業者雙向溝通媒合資源的良好管道,有利我國保險業接軌IFRS 17所需人才的養成。針對金融科技和永續發展等新興趨勢,為提升從業人員專業性,本中心辦理金融科技能力認證,協助學員掌握雲端運算、區塊鏈與物聯網等尖端技術趨勢與實務應用。2023年更與相關單位共同規劃「永續金融證照」培訓及認證計畫,協助有志人士提升永續金融專業能力。此外,辦理2023保險業國際化菁英人才培訓班,協助業者培育具國際視野、且具國際市場開發能力之保險業人才。除對從業人員的專業訓練,本中心亦積極推動對一般民眾及學生的保險教育,以及對偏鄉和弱勢族群保險知識的普及與反詐騙宣導。
本中心在董事長及董事會的領導下,同仁無不兢兢業業,克服一切困難,努力達成交辦之任務,並朝向成為保險專業智庫及區域教育中心兩大願景邁進。展望未來,外在環境仍充滿諸多不確定性,保險業與本中心必將面臨更多挑戰。期許本中心所有同仁繼續秉持主動積極的工作態度,發揮專業知識技能,努力不懈,以期達成主管機關及董事會各項工作計畫。
總經理
葉爾康
(2024/05/14更新)
‧前 言
本中心為保險專業研究機構,除從事保險相關研究外,並將研究成果提供監理機關及保險公司,作為制定監理政策和擬定經營策略參考,希望發展成為保險專業智庫(Think-tank),同時促進保險市場的健全發展。
‧目標
■持續致力於保險專業研究,促進保險產業健全發展
■協助監理機關制定監理政策及相關規範
■傳播保險專業知識,提昇國內保險專業水準
‧工作內容
■從事保險實務、理論與政策研究
*建立保險業退場機制
*探討我國保險會計制度以及未來發展趨勢
*檢討現行保險與金融商品賦稅制度
*研究保險業資本適足性監理制度
*研究保險業資金運用以及資產負債管理之相關規範
*整合中英文版「保險法令判解查詢系統」
■保險專業書籍之出版及發行
*編印保險專業期刊
*編撰保險專業書籍
*編印保險訓練教材
■管理保險專業圖書館
*自動化線上查詢系統
*保險專業圖書以及專案資料蒐集與建檔
‧前言
在監理機關督導及共同規劃下,已將精算處定位為「精算及統計專責單位」,除致力於監理制度及壽險精算研究及統計分析外,亦強化保險資訊整合及資料庫之運用功能,定期公佈多樣化相關統計資訊,以供保險業精算業務執行之參考。
‧目標
■成為我國人身保險業的專業資料庫及精算與統計分析之專業平台。
■集中管理與維護人身保險相關統計資訊,並建立持續性及長期性之分析工作,作為定期或不定期費率修訂之參考依據。
■協助監理機關保單審查相關作業及保險公司財務狀況之監控,以提昇監理效率,確保保戶權益。
‧工作內容*
■研究保險業資本適足性及清償能力監理制度。
■定期檢視及編制壽險及年金生命表。
■基於公正客觀與透明原則,提供各種保險精算服務與費率釐訂相關工作。
■依費率精算、學術研究或市場動態等不同之需求,進行全方位統計資料之整合,並定期出版及公佈各類市場統計資訊。
■協助保險監理機關分析各類商品特性,提供參考建議。
■協助保險監理機關維護保險年月報系統,定期分析產業經營狀況。
■協助保險監理機關審查壽險商品以及投資型保險等商品,暨其相關行政作業,以加速審查時效。
‧前 言
在監理機關督導及共同規劃下,已將精算處定位為「精算及統計專責單位」,持續致力於產險業之保險資訊整合、加強精算研究及統計分析、強化保險資料庫之運用功能、定期公佈相關統計資訊、提供多樣化資訊模式等,以供保險業精算業務執行之參考。
‧目標
■成為我國財產保險業的專業資料庫及精算與統計分析之專業平台。
■集中管理與維護財產保險相關統計資訊,並建立持續性及長期性之分析工作,作為定期或不定期費率修訂之參考依據。
■提昇台灣財產保險業之精算費率與精算財務之相關服務水準,以促進整體產業之精算資訊使用效能。
■協助監理機關保單審查相關作業及保險公司財務狀況之監控,以提昇監理效率,確保保戶權益。
‧工作內容
■基於公正客觀與透明原則,提供各種保險精算服務與費率釐訂相關工作。
■因應產險費率自由化,建置及整合產險業務及財務相關精算資訊。
■依費率精算、學術研究或市場動態等不同之需求,進行全方位統計資料之整合,並定期出版及公佈各類市場統計資訊。
■協助保險監理機關維護保險年月報系統,定期製作財、業務指標。
■協助保險監理機關審查產險商品,暨其相關行政作業,以加速審查時效。
‧ 前 言
為提供更優質的保險相關資訊服務,積極進行本中心各項資訊科技基礎建設。另有鑑於網際網路的蓬勃發展,進行保險產業e化建設,以降低公司營運成本及提供被保險人更多元的投保管道,進而創造保險業者更寬廣的營運空間。
‧ 目標
■規劃及整合保險產業e化資源,以降低保險業營運成本。
■引進電子商務先進觀念,強化保險業B2B與B2C之營運水準。
‧ 工作內容
■強制汽車責任保險資訊作業中心
*與保險監理機關及產險業者協同改進各項查詢作業。
*維護查詢中心電腦設備及應用系統,產製保費與理賠紀錄,供業者及政府相關單位查詢使
用。
*協助政府相關機關查證投保理賠紀錄,並提供產險從業人員系統諮詢服務及在職教育訓練
等。
■保險業資訊作業處理
*配合保險監理機關推動監理e化,協助建置保險監理資訊系統。
*配合保險監理機關推動產業e化,協助建置保險資訊共用平台。
*維護開發本中心各項管理資訊系統,更新所需之資訊基礎設施
.前言
本中心為保險專業培訓機構,充分掌握業界需求,整併產、官、學資源,培育專業師資,為金融產業提供全方位、高品質的專業培訓課程,並期許成為區域性保險教育中心,引領台灣保險產業之發展。
.目標
■積極培訓保險專業人才,增進保險專業知識及理念,提昇保險人力素質,提高工作效率,促
進產業發展。
■加強高階主管之專業素養及經營決策之能力,提昇國內保險產業經營水準,並具備與國際接
軌之能力。
■積極推動保險教育宣導活動,提昇民眾基本保險知識及正確觀念與素養。
.工作內容
■辦理專業訓練課程
*財務精算系列
*產壽險系列
*保險通識系列
*保險經營管理系列
■提供專案訓練
*專題訓練:舉辦專題研討會,研析國際發展趨勢,引進最新專業知識
*數位學習:建置保險產業數位學習網,提供多元學習管道
*訂製課程:依據個別企業需求,接受委託代辦課程訓練
■舉辦專業證照測驗
*辦理投資型保險商品業務員資格測驗
*辦理金融市場常識及職業道德測驗
*辦理進階財富管理專業能力測驗
*代辦英國CII、美國CAS專業考試監考業務
■宣導保險知識與觀念
*舉辦保險知識宣導講座及活動
*辦理有關消費者保護之教育訓練課程
*推動國中小學九年一貫保險紮根教育
‧ 前 言
拜現代科技之賜,各國之間互動頻仍,商業活動疆界逐漸模糊。保險產業亦不例外。在這樣的環境下,競爭激烈自是必然。保險業者身處其中,創新、進步與拓展業務是長遠發展的重要策略。本中心國際事務處之使命,就是協助國內保險產業求新、求進,邁向國際。希望藉由國際交流合作關係之拓展與國際保險市場發展之研究,與國內產官學各界攜手邁向國際。
‧目標
■為監理機關提供完整的資訊,做為政府訂定保險產業拓展國際市場時,監理政策之參考。
■架構一個專屬於保險產業的市場資料中心,並邀請保險業界參與和分享。
‧工作內容
■國際合作與交流
*透過參與國際保險相關組織之活動,提昇我國國際能見度。
*加強台灣保險業與本中心形象宣導,並與他國分享台灣保險業發展與監理經驗。
*規劃主辦或與國際組織合辦國際性保險會議或研習課程。
■國際保險市場之調查與研究
*定期蒐集與研析國際保險市場經營環境之發展。
*建立訊息交流平台—包括國際保險市場新聞、統計資料之彙整、相關法令規定之研析。
‧前 言
管理處業務涵蓋董事會相關會務、人事管理、出納、總務、採購、財產物品管理、文書檔案管理、安全衛生醫護服務、公關聯繫、出版品銷售等範疇,並為同仁提供良好健康的辦公環境,實施人性化管理,相互尊重與關懷,使同仁置身友善溫馨之場域,以提升工作效能。
‧目標
加強行政事務管理,適時提供行政支援,以期各項業務均能依照計畫及預算順利進行。
‧工作內容
一、依本中心捐助章程及組織規程負責執行董事會相關會務及追蹤辦理事項。
二、辦理本中心人力資源管理業務、勞資關係及員工特約醫護等行政工作。
三、辦理本中心出納帳務作業及資金調度管理作業。
四、辦理本中心文書收發文及檔案管理作業。
五、辦理本中心各項財產物品之採購、修繕與管理等事務。
六、辦理本中心消防訓練、環境安全及衛生管理等事務。
七、辦理本中心出版品銷售及專刊訂戶資料處理處理等作業。
八、編製本中心年報、辦理國內參訪團體之聯繫事務,並處理相關活動之新聞稿發布,以增進各界對本中心業務動態之瞭解。
九、關於國會聯絡與會議相關事宜。
‧前 言
「會計」的基本原則是借貸需平衡,猶如人生的基本追求是收支平衡,但如果有能力的人,把「我」字放當中時,則希望把收入加多一點;因此,社會呈現失衡現象。而「會計」的工作就像一座天秤,多與少都不得,是超然獨立、允當地提供需求者資訊,圓滿需求者。會計室同仁對此具挑戰性且富有人生哲學的工作,都兢兢業業、樂此不疲。
‧目標
■期許本中心全體同仁能在董事長帶領下,創造一個具有權威性且超然獨立的保險專業智庫
及區域性保險教育中心,為社會大眾暨國家謀福祉。
■隨著知識經濟時代的來臨,組織團體之快速成長,會計室同仁期能以一貫的服務熱忱及專
業的知識,溝通並解決作業程序上之難題,營造「人和,萬事興」的良好工作環境。
■藉由科技的發展而改善作業流程,提昇運作效率,迅速提供正確之會計資訊,去創造中心
的價值。
‧工作內容
會計室分為會計及審核兩組,會計組內設帳務與會計兩個小組;審核組內設會計事務審核與資金運用審核兩個小組。分述如下:
一、會計組
(一) 帳務小組
1. 按日依據原始憑證編製傳票,因應各項業務之推展。
2. 依據傳票登記會計簿籍,同時編製總分類帳科目日計表;俾使會計資料隨時查閱。
3. 自本中心管理資訊系統建置完竣後,會計系統資料查閱及取用更為便捷。
(二) 會計小組
1. 按月編製會計月報表,提報董事會,以供經營者瞭解每月實際收支情形及業務執行績
效。
2. 每半年編製半年報,陳報主管機關,俾供檢討業務計畫執行情形,期能更有效率推動下
半年度業務計畫。
3. 每年十月底前就主管機關核定之業務計畫編製並提報次年度預算書, 就新年度工作方針
及經費需求,能早日作規劃及檢討。
4. 每年三月底前提報上年度決算書,檢討年度業務計畫執行績效及經費預算執行情形,藉
以評估長期性業務計畫之可行性。
5.允當表達財務狀況、分析經營實績,提供經營者決策方針之參考。
二、 審核組
(一)會計事務審核小組
1. 依據會計制度及有關規定審核原始憑證、傳票、帳務、表報、財物及預、決算。
2. 針對內部作業程序作廣泛深入之查核與分析,提供各項業務改進之建議。
(二)資金運用審核小組
1. 有效審核現金、票據及有價證券之處理程序及保管情形。
2. 審核財務調度與運用之合法性、流動性、安全性與收益性