• 基礎退休金

  第一層保障是根據國人身分別，政府以不同類型的社會保險，例如勞保、公保、農保、軍保…等，在以普及化為目的的前提下，為國人建構了基礎保障。

• 企業退休金

  第二層保障是透過多元化的退休金制度，例如公務人員退休金制度、勞工退休金制度（含過去的勞基法退休金、目前的勞退新制）或企業團體保險，由政府與雇主同時為員工建構籌措老年經濟財源。

• 個人退休準備

  第三層保障是透過個人自主性的理財投資行為以及商業保險(如年金保險或醫療保險)的規劃，來補強不足部分以及規避老年風險。

  

• 平均餘命延長造成退休準備趨增
• 養兒防老觀念式微

  對於現在70歲以上的長者來說，普遍兒女數都較多，而且歷經過去台灣經濟起飛的年代，無論在退休金或年金福利方面，其實不大需要擔心經濟問題，養兒防老似乎還是有那麼一些效用。但是對於現在4、50歲的你，甚至是2、30歲的你，還期待未來退休後，子女給你孝親費嗎？
  近年來台灣婦女生育率約在1.1～1.2之間徘徊，顯示了每個家庭平均只生1個小孩子，放眼全球，台灣也是生育率倒數前5名的國家，這代表了家庭結構愈來愈小規模，再加上台灣低薪資、高物價、高房價，未來年輕人能夠撐起自己的家庭已是非常了不起，孝親費對一般年輕人來說，已經是沉重的負擔，「養兒防老」這個名詞，恐怕已經消失在歷史的洪流裡了。

• 基礎退休金財源不穩

• 勞保年金

  勞工保險包括了生育、傷病、失能、老年、死亡給付，其中失能、老年、死亡提供了每個月領取年金的方式，即俗稱的老年年金、失能年金、遺屬年金。
  老年年金就是勞工退休後，每個月由政府持續給付的一種年金，最大的特色就是活到老領到老，活得愈久領得愈多。
  可請領老年年金的法定年齡，依出生年次和請領時的年度各有不同規定，如下表，簡單來說，未來領取老年年金的法定年齡，將會延後到65歲開始。
  

• 養兒防老觀念式微

  對於現在70歲以上的長者來說，普遍兒女數都較多，而且歷經過去台灣經濟起飛的年代，無論在退休金或年金福利方面，其實不大需要擔心經濟問題，養兒防老似乎還是有那麼一些效用。但是對於現在4、50歲的你，甚至是2、30歲的你，還期待未來退休後，子女給你孝親費嗎？
  近年來台灣婦女生育率約在1.1～1.2之間徘徊，顯示了每個家庭平均只生1個小孩子，放眼全球，台灣也是生育率倒數前5名的國家，這代表了家庭結構愈來愈小規模，再加上台灣低薪資、高物價、高房價，未來年輕人能夠撐起自己的家庭已是非常了不起，孝親費對一般年輕人來說，已經是沉重的負擔，「養兒防老」這個名詞，恐怕已經消失在歷史的洪流裡了。

  領取老年年金的法定年齡：

  出生年次		46年(含)以前	47	48	49	50	51	52年(含)以後
  法定請領年齡	年齡	60	61	62	63	64	65	65
  	民國	98-106	108	110	112	114	116	117(含)以後

  老年年金的給付金額按以下擇優給付：
  1)平均月投保薪資×年資× 0.775%+3,000元
  2)平均月投保薪資×年資× 1.55%
  
  其中平均月投保薪資以加保期間最高60個月之月投保薪資平均計算；保險年資未滿1年，以實際月數按比例計算；未滿30日，以1個月計算。例如實際投保年資16年3個月15天，則以「16又12分之4」年核給。
  
  舉例：
  王先生於民國43年出生，64歲請領老年年金，保險年資40年，平均月投保薪資45,800 元。
  選擇第1式：45,800×40× 0.775%+3,000=17,198元
  選擇第2式：45,800×40× 1.55%=28,396元
  若提前在60歲即退休請領老年年金，選擇第1式與第2式的年金金額分別為15,778元、25,556元。由此可知年資愈長，選擇第2式愈有利。

「勞保」與「勞工退休金」是不同的制度，不一樣的事情喔。
勞保是一種社會保險，當被保險人發生保險事故時，可向政府請領保險給付，勞保老年年金就是勞工退休後，每個月由政府持續給付的一種年金。
勞工退休金是強制雇主給付勞工退休金的制度，雇主必須為適用勞基法之勞工按月提繳不低於每月薪水6％的金額，儲存於個人專戶，持續累積，累積的金額不會因勞工離職、轉換工作，或公司倒閉而受影響，專戶所有權屬於勞工。勞工也可以自己另行提撥每月薪水6％以內的金額，自願提繳的部分，在計算當年度個人綜合所得總額時，可以扣除。
勞工的月退休金金額，會依照申請時的年金生命表、平均餘命、勞工退休金平均保證收益率3年平均來計算，勞工年滿60歲就可以請領退休金，提繳年資滿15年以上者，可以選擇請領月退休金或一次退休金，如果未滿15年，就只能請領一次退休金。

• 國民年金
• 個人退休準備
• 投資理財
• 商業保險
• 以房養老

隨著戰後台灣經濟起飛，現在的高齡銀髮族大多數都有房產，但不一定大家都有退休後的固定收入，若是年輕時沒有妥善的規劃，老年的生活開銷來源應從何處來呢？
透過「以房養老」，高齡銀髮族可以用自己名下的房子向銀行借款，將房子抵押給銀行（不是賣給銀行），每個月獲得固定收入，靠自己的房子來因應老年生活費用，未來房子所有人只要清償貸款，房子還是所有人持有。
目前台灣共有合庫、土銀、台企銀、華銀、一銀、台銀、中國信託、台新等銀行推出「以房養老」的方案，民眾可以透過電話、上網等方式了解內容，不過如果可以的話，建議還是直接到分行詢問，面對面的溝通會更清楚哦。